Informes

Los informes de Clatri no son gráficos bonitos calculados por encima de tus datos. Son estados financieros de verdad, leídos del libro contable que se escribe solo cada vez que registras algo. La app y el agente leen exactamente la misma fuente, así que no pueden contradecirse: si le preguntas al chat cuánto ganaste en abril y abres el Estado de resultados de abril, el número es el mismo. No hay dos formas de sumar.

En el dashboard de Money, la sección Informes te lleva a cinco:

Informe	La pregunta que responde
Estado de resultados	Qué ganaste y cuánto te costó
Flujo de caja	Por dónde se movió el dinero de verdad
Por cobrar y pagar	Qué ya cuenta pero no se ha movido
Saldos por mes	Qué consumiste y qué recargaste, mes a mes
Pagos recurrentes	Dónde se te van las suscripciones y los servicios

El Balance general los acompaña, y desde el Plan de cuentas llegas a los Presupuestos.

Estado de resultados

Qué ganaste y cuánto te costó, en un periodo.

Se construye solo, agrupando por tu Plan de cuentas: la línea del informe es la cuenta. Si creaste una cuenta Marketing con tres subcuentas, ahí está Marketing, y puedes expandirla.

La estructura es la de cualquier estado de resultados serio:

  Ingresos
− Costo de ventas
─────────────────────
= Margen bruto
− Gastos operativos
─────────────────────
= Resultado operativo
± Resultado financiero
─────────────────────
= Resultado antes de impuestos
− Impuestos
─────────────────────
= Resultado neto

Las secciones que no tienen movimiento no aparecen. Un informe con diez líneas en cero no informa nada.

Es un informe de devengo, por definición. Cuenta lo que ocurrió en el periodo, se haya pagado o no. Una venta a crédito aparece el día que la facturaste. Por eso no hay un interruptor para verlo en caja: "por dónde se movió el dinero" es otra pregunta, y ya tiene su propio informe.

Análisis y punto de equilibrio

Cuando hay con qué, el informe agrega un bloque de Análisis con tu punto de equilibrio: cuánto tienes que vender para no perder plata.

Sale de una sola cosa: el comportamiento del costo que tú definiste en cada cuenta. Los costos fijos se mantienen aunque no vendas; los variables siguen tus ventas. Con esos dos números, el punto de equilibrio es aritmética.

Y es tu criterio el que manda, no una suposición de la industria. Nadie sabe desde afuera si tu arriendo es fijo o si tu comisión es variable. Si no clasificas tus cuentas, no hay punto de equilibrio — y Clatri prefiere no mostrarlo antes que mostrarte uno falso.

Flujo de caja

Por dónde se movió el dinero de verdad, en un periodo. El lente opuesto al anterior: aquí solo entra lo que efectivamente se movió.

Tres secciones, que salen de la actividad de flujo de caja que definiste en cada cuenta:

• Operación — el negocio andando: lo que cobras, lo que pagas, la nómina, el arriendo
• Inversión — lo que compras o vendes para producir a futuro: equipos, instrumentos
• Financiación — de dónde sale y a dónde vuelve el capital: préstamos, aportes

Abajo, el Cambio neto en el efectivo, con la caja inicial y la caja final. Si empezaste con 10, terminaste con 12 y el informe dice que el cambio neto fue 2, entonces cuadra. Y si no cuadra, Clatri te lo dice — ver más abajo.

Las transferencias internas están excluidas, y el informe lo declara: "{monto} en transferencias internas excluido". Mover plata de tu cuenta a tu propia cuenta de ahorros no es dinero que entra ni sale de tu vida; solo cambió de bolsillo. Contarlo inflaría tanto las entradas como las salidas y te haría creer que tienes un negocio con el doble de movimiento del que tiene. Esto es posible porque las transferencias se conectan en Para asignar.

Balance general

Qué tienes y qué debes, en un momento. No en un periodo: en una fecha. Por eso el informe se encabeza con A la fecha {fecha}.

Tres secciones —Activos, Pasivos, Patrimonio— y una identidad que tiene que cumplirse siempre:

Activos = Pasivos + Patrimonio

Cuando cuadra, el informe te lo confirma: "Los activos son iguales a los pasivos más el patrimonio." No es decoración; es la prueba de que tus libros son consistentes.

Aquí es donde viven tus cuentas por cobrar y por pagar, y vale la pena entender por qué: lo que te deben es algo que tienes, y lo que debes es algo que debes. Son posiciones, no resultados. La ganancia de esa venta ya la contaste en el Estado de resultados el día que facturaste; volverla a contar cuando te paguen sería contarla dos veces.

Cuando algo no cuadra, te lo dice

Esta es probablemente la parte más importante de la página, y la que más te va a servir.

Un sistema contable puede fallar de tres formas, y Clatri prefiere señalarlas antes que taparlas con un número redondo:

• "Este informe no cuadra" — "Diferencia de {monto}. Las cuentas no suman, así que trata estos números con cuidado." Prefiere avisarte que dejarte tomar una decisión sobre una cifra rota.
• "{cantidad} transacciones faltan en tu libro" — hay movimientos que no llegaron a la contabilidad. El informe está incompleto y te dice cuánto le falta.
• "{monto} no está asignado a ninguna línea de negocio" — cuando miras un negocio, te avisa qué parte del total quedó sin repartir, para que no leas como completa una foto que no lo es.

Y si un informe todavía no está conectado, no te muestra ceros: "Preferimos no mostrarte nada antes que un número que no venga de tus cuentas."

Esa frase es la política editorial de todo el módulo.

Bajar hasta la transacción

Cualquier línea de cualquier informe es tocable. Al tocarla ves los movimientos que la componen, cada uno con Causado el y Liquidado el (o Sin liquidar), y desde ahí llegas a la transacción individual.

Ningún número de Clatri es una caja negra. Siempre puedes preguntar "¿de dónde salió esto?" y bajar hasta el recibo.

Ver un negocio por dentro

Cualquiera de los tres estados se puede filtrar a un negocio o línea de negocio. El título cambia a Estado de resultados · Panadería y los números son los de ese negocio.

En las cuentas que se comparten entre varios negocios —el arriendo, el software, el sueldo de alguien que trabaja para los dos— la línea muestra de dónde sale: "{porcentaje}% de {monto} de toda la entidad". Así nunca confundes la parte con el todo.

Los otros dos

Saldos por mes — "Lo que consumiste (-) y recargaste (+) en cada saldo, mes a mes." Es el informe de tus Saldos prepagados, y es donde se ve la diferencia entre el mes que pagaste y los meses en que consumiste.

Pagos recurrentes — Clatri detecta tus suscripciones y servicios a partir de tus propias transacciones, sin que tengas que declararlos, y te muestra cuánto suman al mes. Es la lista que casi nadie tiene y casi todos necesitan.

Presupuestos

Los Presupuestos se definen por cuenta del Plan de cuentas y comparan contra el libro contable, así que también leen la misma fuente que todo lo demás. "Lo que planeas gastar, por cuenta."

Por chat

Todo lo anterior también se pregunta: "¿cómo me fue en el segundo trimestre?", "¿cuánto tengo por cobrar y quién se está demorando más?", "¿cuál es mi punto de equilibrio?", "muéstrame el flujo de caja de la panadería en mayo".

El agente lee los mismos informes canónicos que ves en pantalla. No suma por su cuenta.